有価証券報告書-第106期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)			当事業年度 (2024年 3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,189	百万円		1,061	百万円
未払賞与金	1,556			1,792
未払事業税	110			261
未払退職年金掛金	53			53
退職給付引当金	5,209			4,843
投資有価証券評価損	540			1,283
減損損失	3,320			3,318
資産除去債務	1,381			1,385
その他	667			659
繰延税金資産小計	14,029			14,659
評価性引当額	△3,435			△4,032
繰延税金資産合計	10,594			10,627
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,241			△3,923
固定資産圧縮積立金	△530			△525
資産除去債務に対応する除去費用	△1,077			△992
その他	△122			△105
繰延税金負債合計	△4,971			△5,547
繰延税金資産の純額	5,623			5,079

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)			当事業年度 (2024年 3月31日)
法定実効税率	30.30	%		30.30	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	△1.61			0.78
永久に益金に算入されない項目	1.56			△2.12
住民税均等割	△2.59			1.35
評価性引当額の増減	△44.09			4.47
その他	0.24			0.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△16.19			35.02