有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	41,173千円	44,912千円
賞与引当金	5,910	6,792
資産除去債務	8,119	7,091
棚卸資産評価損	7,113	5,559
減損損失	129,096	162,235
税務上の繰越欠損金(注)2	163,799	189,494
その他	25,135	8,152
繰延税金資産小計	380,347	424,237
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△163,799	△189,494
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△181,499	△213,685
評価性引当額小計(注)1	△345,298	△403,180
繰延税金資産の総額	35,048	21,057

(注) 1.評価性引当額が57,882千円増加しております。この増加の内容は、減損損失及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	163,799	163,799
評価性引当額	-	-	-	-	-	△163,799	△163,799
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	189,494	189,494
評価性引当額	-	-	-	-	-	△189,494	△189,494
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	-
住民税均等割等	5.3	-
評価性引当額	△30.8	-
その他	0.7	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1	-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。