有価証券報告書-第102期(2024/04/01-2025/03/31)

1 ローン契約と社債に付される財務上の特約
(1)本事業年度の新規契約
当社は、財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を3件締結しました。締結に関する内容等は、以下のとおりであります。
①(2024年9月30日契約)
(1)契約締結日
2024年9月30日
(2)金銭消費貸借契約の相手方の属性
都市銀行
(3)金銭消費貸借契約に係る債務の期末残高及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容
期末残高:7,500百万円 弁済期限:2029年9月30日 担保内容:なし
(4)財務上の特約の内容
①単体、連結とも各決算期および中間期末日時点の株主資本の金額を、直前の期又は2024年3月期末時点の同金額のうちいずれか大きい方の75%以上に維持すること
②単体、連結とも2期連続で経常損失を計上しない
③株式会社格付投資情報センターによる発行体格付:BBB-(マイナス)以上を維持
②(2025年3月31日契約)
(1)契約締結日
2025年3月31日
(2)金銭消費貸借契約の相手方の属性
都市銀行
(3)金銭消費貸借契約に係る債務の期末残高及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容
期末残高:1,500百万円 弁済期限:2030年3月31日 担保内容:なし
(4)財務上の特約の内容
①単体、連結とも各決算期および中間期末日時点の純資産の部の金額を、直前の期又は2024年9月末時点 の同金額のうちいずれか大きい方の75%以上に維持すること
②単体、連結とも2期連続で経常損失を計上しない
③株式会社格付投資情報センターによる発行体格付:BBB-(マイナス)以上を維持
③ (2024年11月26日契約)
(1)契約締結日
2024年11月26日
(2)金銭消費貸借契約の相手方の属性
地方銀行他(シンジケートローン)
(3)金銭消費貸借契約に係る債務の期末残高及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容
期末残高:10,000百万円 弁済期限:2029年11月30日 担保内容:なし
(4)財務上の特約の内容
①単体、連結とも各決算期および中間期末日時点の株主資本の金額を、直前の期又は2024年3月期末時点
の同金額のうちいずれか大きい方の75%以上に維持すること
②単体、連結とも2期連続で経常損失を計上しない
③株式会社格付投資情報センターによる発行体格付:BBB-(マイナス)以上を維持

(2) 前事業年度までの契約
当社グループは、前事業年度までに財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を11件締結しております。
これらの契約に関する概要は以下のとおりであります。
①提出会社

No.	契約期間	相手方属性	期末残高(百万円)	財務制限条項 (主な内容)	担保の有無
1	2017/3/31～2027/3/31	都市銀行	14,900	純資産維持条項、利益維持条項、格付維持条項	なし
2	2021/3/31～2031/3/31	同上	19,000	純資産維持条項、利益維持条項	同上
3	2024/3/29～2029/3/30	同上	-	純資産維持条項、利益維持条項、格付維持条項	同上
4	2021/3/31～2028/3/31	同上	5,000	同上	同上
5	2023/3/31～2028/3/31	同上	2,000	同上	同上
6	2024/3/31～2029/3/30	同上	1,000	同上	同上
7	2024/3/29～ 2029/3/30	同上	2,500	同上	同上
8	2022/10/31～2032/10/31	都市銀行他 (シンジケートローン)	3,000	同上	同上

②国内子会社(株式会社カケン 愛知県名古屋市 社長 長谷部 伸男)

No.	契約期間	相手方属性	期末残高(百万円)	財務制限条項 (主な内容)	担保の有無
1	2016/9/12～ 2026/8/31	都市銀行他 (シンジケートローン)	975	純資産維持条項、利益維持条項	建物・構築物、土地
2	2017/8/31～2030/9/30	同上	916	同上	建物・構築物
3	2020/5/7～2031/3/31	同上	733	同上	同上