有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	234百万円	227百万円
完成工事補償引当金	3 〃	3 〃
工事損失引当金	197 〃	147 〃
賞与引当金	137 〃	194 〃
投資有価証券評価損	115 〃	107 〃
退職給付に係る負債	71 〃	78 〃
役員退職慰労引当金	4 〃	4 〃
執行役員退職慰労引当金	13 〃	16 〃
税務上の繰越欠損金(注)1	156 〃	185 〃
その他	247 〃	279 〃
繰延税金資産 小計	1,181百万円	1,245百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△138百万円	△170百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△683 〃	△679 〃
評価性引当額 小計	△821百万円	△850百万円
繰延税金資産 合計	359百万円	395百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△344百万円	△468百万円
圧縮記帳積立金	△69 〃	△69 〃
その他有価証券評価差額金	△278 〃	△418 〃
在外子会社等の留保利益	△78 〃	△94 〃
その他	△17 〃	△40 〃
繰延税金負債 合計	△787百万円	△1,090百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△428百万円	△694百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	19	-	5	13	-	117	156
評価性引当額	△19	-	-	△13	-	△105	△138
繰延税金資産	-	-	5	-	-	12	17

当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	18	13	-	46	107	185
評価性引当額	-	△18	△13	-	△46	△91	△170
繰延税金資産	-	-	-	-	-	15	15

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込額を考慮した結果、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。