有価証券報告書-第106期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっている。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としている。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握する体制としている。
営業債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもある。
(4) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、23%が特定の大口顧客に対するものである。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていない((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金預金	18,575	18,575	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	13,481	13,481	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	1,432	1,432	―
資産計	33,489	33,489	―
(1) 工事未払金	6,877	6,877	―
(2) 未払金	1,266	1,266	―
(3) 未払法人税等	1,020	1,020	―
負債計	9,163	9,163	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金預金	21,220	21,220	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	13,855	13,855	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	1,142	1,142	―
資産計	36,218	36,218	―
(1) 工事未払金	7,949	7,949	―
(2) 未払金	1,160	1,160	―
(3) 未払法人税等	1,299	1,299	―
負債計	10,409	10,409	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、並びに(2) 受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 有価証券及び投資有価証券
有価証券及び投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引金融機関から提示された価格によっている。
また、有価証券について定められた注記事項は、「有価証券関係」に記載している。
負 債
(1) 工事未払金、(2) 未払金、並びに(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式等	337	405

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めていない。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	18,575	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	13,481	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	200	―	―	―
(2)債券(その他)	100	505	―	―
(3)その他	―	―	―	―
合計	32,357	505	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	21,220	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	13,855	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	―	10	―	4
(2)債券(その他)	5	500	―	―
(3)その他	―	―	198	―
合計	35,081	510	198	4