有価証券報告書-第112期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	416	百万円	516	百万円
未払事業税	35	〃	46	〃
退職給付引当金	864	〃	899	〃
その他	366	〃	517	〃
繰延税金資産小計	1,683	〃	1,980	〃
評価性引当額	△95	〃	△102	〃
繰延税金資産合計	1,588	〃	1,877	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△138	〃	△297	〃
資産除去債務に対応する除去費用	△21	〃	△18	〃
その他	―	〃	△1	〃
繰延税金負債合計	△159	〃	△317	〃
繰延税金資産の純額	1,428	〃	1,559	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―	%	30.5	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	―	〃	0.5	〃
永久に益金に算入されない項目	―	〃	△0.1	〃
住民税均等割等	―	〃	0.7	〃
評価性引当額	―	〃	0.1	〃
税額控除	―	〃	△3.9	〃
その他	―	〃	△0.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	〃	27.4	〃

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。