有価証券報告書-第62期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11百万円	8百万円
賞与引当金	185百万円	208百万円
退職給付引当金	328百万円	313百万円
役員退職慰労引当金	73百万円	81百万円
完成工事補償引当金	90百万円	113百万円
未払事業税	202百万円	203百万円
投資有価証券評価損	3百万円	3百万円
関係会社株式評価損	11百万円	11百万円
減損損失	54百万円	54百万円
棚卸資産評価損	228百万円	227百万円
その他	623百万円	670百万円
繰延税金資産小計	1,812百万円	1,896百万円
評価性引当額	△146百万円	△137百万円
繰延税金資産合計	1,666百万円	1,758百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△252百万円	△448百万円
繰延税金負債合計	△252百万円	△448百万円
繰延税金資産の純額	1,414百万円	1,310百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目		0.1%
永久に益金に算入されない項目		△0.7%
住民税均等割		0.1%
役員退職慰労金		△3.0%
税額控除		△1.0%
その他		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.8%