有価証券報告書-第60期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	396,608千円	396,213千円
関係会社株式評価損	293,480千円	293,480千円
貸倒引当金	207,860千円	202,400千円
役員退職慰労引当金	52,803千円	59,210千円
その他	98,302千円	121,691千円
繰延税金資産小計	1,049,056千円	1,072,996千円
評価性引当額	△999,638千円	△1,072,996千円
繰延税金資産合計	49,418千円	―千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△54,065千円	△59,056千円
その他有価証券評価差額金	△13,851千円	△18,420千円
繰延税金負債合計	△67,917千円	△77,477千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△18,499千円	△77,477千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
評価性引当額等の影響額	△9.9%	11.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	―%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.0%
住民税均等割等	1.5%	1.0%
過年度法人税等	6.0%	―%
特別税額控除	△0.7%	△2.5%
その他	0.9%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4%	43.6%