有価証券報告書-第49期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
流動資産	工事損失引当金	43,369千円	― 千円
	工事未払金	6,396千円	24,169千円
	賞与引当金	6,633千円	9,012千円
	完成工事補償引当金	4,637千円	2,888千円
	その他	3,689千円	5,262千円
	小計	64,725千円	41,334千円
	評価性引当額	△64,725千円	△41,334千円
	繰延税金資産(流動)合計	― 千円	― 千円
固定資産	貸倒引当金	1,154,738千円	1,170,468千円
	繰越欠損金	818,400千円	837,751千円
	減損損失	536,018千円	501,714千円
	関係会社株式評価損	302,302千円	302,302千円
	役員退職慰労引当金	110,407千円	111,422千円
	ゴルフ会員権評価損	60,574千円	60,574千円
	その他	18,535千円	19,356千円
	小計	3,000,976千円	3,003,589千円
	評価性引当額	△3,000,976千円	△3,003,589千円
	繰延税金資産(固定)合計	― 千円	― 千円
(繰延税金負債)
固定負債	前払年金費用	21,388千円	32,255千円
	その他有価証券評価差額金	4,226千円	15,629千円
	繰延税金負債(固定)合計	25,615千円	47,885千円
	繰延税金負債の純額	25,615千円	47,885千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
当事業年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)

	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%
(調整)
評価性引当額等の影響額	△27.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%
住民税均等割等	9.4%
その他	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.8%