有価証券報告書-第25期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産:流動)
賞与引当金	17,884千円	32,945千円
貸倒引当金	16,512千円	19,134千円
工事損失引当金	4,106千円	21,461千円
完成工事補償引当金	4,048千円	6,611千円
未払事業税	20,627千円	43,156千円
その他	5,258千円	5,407千円
小計	68,436千円	128,716千円
評価性引当額	△4,248千円	△6,811千円
計	64,188千円	121,905千円
(繰延税金資産:固定)
退職給付引当金	15,455千円	18,084千円
固定資産減価償却費	6,271千円	1,930千円
貸倒引当金	6,669千円	6,586千円
資産除去債務	3,018千円	3,074千円
減損損失	7,205千円	7,205千円
長期未払金	1,448千円	― 千円
小計	40,068千円	36,881千円
評価性引当額	△16,608千円	△16,589千円
計	23,459千円	20,291千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	34.73%	34.73%
(調整)
住民税均等割	0.14%	0.09%
評価性引当金の増減額	△0.11%	0.16%
税額控除	△1.29%	△1.60%
税率変更による影響	△1.77%	― %
その他	△1.25%	△0.14%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.44%	33.24%