有価証券報告書-第27期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	26,364千円	23,009千円
貸倒引当金	17,531千円	13,452千円
工事損失引当金	2,756千円	― 千円
完成工事補償引当金	13,329千円	13,004千円
未払事業税	8,366千円	29,498千円
退職給付引当金	19,795千円	30,294千円
たな卸資産評価損	― 千円	27,158千円
減損損失	7,209千円	7,972千円
その他	13,260千円	11,024千円
小計	108,614千円	155,414千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、
当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	34.53%	法定実効税率と税効
(調整)		果会計適用後の法人税
住民税均等割	0.11%	等の負担率との間の差
評価性引当金の増減額	△1.87%	異が法定実効税率の
税額控除	△1.20%	100分の5以下であるた
その他	0.05%	め注記を省略しており
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.62%	ます。