有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	100,735千円		102,510千円
減価償却の償却超過額	47,625		51,542
未払事業税	24,633		31,548
投資有価証券評価損	19,977		19,143
会員権評価損	18,452		18,452
その他	52,306		79,443
繰延税金資産 小計	263,730		302,640
評価性引当額	△44,608		△43,717
繰延税金資産 合計	219,122		258,923
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△239,004		△291,284
退職給付引当金	△96,769		△109,749
固定資産圧縮積立金	△50,922		△50,420
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	-		△13,951
その他	△378		△238
繰延税金負債 合計	△387,074		△465,645
繰延税金資産(負債)の純額	△167,952		△206,721

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.8
役員報酬に損金に算入されない項目			0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.3
住民税均等割			1.2
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.0