有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	267,223千円		261,156千円
賞与引当金	127,296		131,670
減価償却の償却超過額	95,636		92,864
その他	179,366		189,643
繰延税金資産 小計	669,523		675,333
評価性引当額	△38,939		△37,949
繰延税金資産 合計	630,583		637,384
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△786,966		△1,563,407
退職給付引当金	△140,396		△150,915
固定資産圧縮積立金	△50,960		△50,529
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	△12,383		△18,706
その他	△2,310		△3,041
繰延税金負債 合計	△993,017		△1,786,601
繰延税金資産(負債)の純額	△362,433		△1,149,217

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5
役員報酬に損金に算入されない項目	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2
住民税均等割	0.6
法人税額の特別控除額	△3.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1