有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	392千円		266,784千円
賞与引当金	102,510		110,466
減価償却の償却超過額	51,542		93,604
その他	148,195		172,228
繰延税金資産 小計	302,640		643,082
評価性引当額	△43,717		△43,717
繰延税金資産 合計	258,923		599,365
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△291,284		△628,505
退職給付引当金	△109,749		△123,226
固定資産圧縮積立金	△50,420		△49,948
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	△13,951		△12,990
その他	△238		△185
繰延税金負債 合計	△465,645		△814,856
繰延税金資産(負債)の純額	△206,721		△215,491

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		1.1
役員報酬に損金に算入されない項目	0.6		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	1.2		1.4
法人税額の特別控除額	-		△4.9
その他	0.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		27.8