訂正有価証券報告書-第72期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	69,186千円		36,618千円
退職給付に係る負債	108,203		95,705
賞与引当金	32,682		34,554
未払事業税	6,815		8,940
貸倒引当金	1,319		1,199
その他	114,655		111,216
繰延税金資産小計	332,862		288,235
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△69,186		△36,618
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△184,047		△179,810
評価性引当額小計	△253,233		△216,428
繰延税金資産合計	79,628		71,806
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△184,572千円		△172,309千円
退職給付に係る調整累計額	―		△1,654
繰延税金負債合計	△184,572		△173,964
繰延税金負債の純額	△104,943		△102,157

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,323	2,750	3,076	9,882	3,780	48,372	69,186千円
評価性引当額	△1,323	△2,750	△3,076	△9,882	△3,780	△48,372	△69,186
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2,750	3,076	9,882	3,780	3,175	13,953	36,618千円
評価性引当額	△2,750	△3,076	△9,882	△3,780	△3,175	△13,953	△36,618
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	―%	30.5%
(調整)	―
住民税均等割額	―	7.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	3.8
受取配当金益金不算入	―	△0.8
評価性引当額	―	△15.0
その他	―	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	24.9

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。