有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	62,239千円		69,186千円
退職給付に係る負債	141,386		108,203
賞与引当金	33,416		32,682
未払事業税	6,237		6,815
貸倒引当金	1,600		1,319
その他	136,942		114,655
繰延税金資産小計	381,823		332,862
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△62,239		△69,186
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△248,834		△184,047
評価性引当額小計	△311,074		△253,233
繰延税金資産合計	70,748		79,628
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△118,306千円		△184,572千円
繰延税金負債合計	△118,306		△184,572
繰延税金負債の純額	△47,557		△104,943

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	937	1,323	2,750	3,076	9,882	44,269	62,239千円
評価性引当額	△937	△1,323	△2,750	△3,076	△9,882	△44,269	△62,239
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,323	2,750	3,076	9,882	3,780	48,372	69,186千円
評価性引当額	△1,323	△2,750	△3,076	△9,882	△3,780	△48,372	△69,186
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
当連結会計年度は税金等調整前当期純損失計上のため、注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記入を省略しております。