有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	190,591千円		250,057千円
退職給付に係る負債	89,382		88,592
賞与引当金	26,124		20,574
未払事業税	3,783		6,138
貸倒引当金	5,133		4,502
その他	101,226		112,027
繰延税金資産小計	416,241		481,892
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△190,591		△250,057
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△225,650		△231,835
評価性引当額小計	△416,241		△481,892
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△277,574千円		△295,203千円
退職給付に係る調整累計額	△45,780		△59,115
繰延税金負債合計	△323,354		△354,319
繰延税金負債の純額	△323,354		△354,319

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,976	311	―	66	776	187,460	190,591千円
評価性引当額	△1,976	△311	―	△66	△776	△187,460	△190,591
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	311	―	66	776	1,311	247,591	250,057千円
評価性引当額	△311	―	△66	△776	△1,311	△247,591	△250,057
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は税金等調整前当期純損失計上のため、注記を省略しております。