有価証券報告書-第94期(平成27年10月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループでは、資金運用については短期的な預金等に限定し、又資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等は、その全てが一年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社グループでは、与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
当社グループでは、営業債務や借入金の流動リスクは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (*1)(千円)	時価(*1)(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	921,439	921,439	-
(2)受取手形及び売掛金	410,020	410,020	-
(3)投資有価証券	357,710	357,710	-
(4)破産更生債権等	60,730
貸倒引当金(*2)	△49,428
	11,301	11,301	-
資産計	1,700,472	1,700,472	-
(1)支払手形及び買掛金	(164,414)	(164,414)	-
(2)未払金	(165,003)	(165,003)	-
(3)未払法人税等	(2,870)	(2,870)	-
(4)短期借入金	(1,821,000)	(1,821,000)	-
(5)長期借入金(1年内含む)	(82,464)	(84,023)	1,558
(6)リース債務(1年内含む)	(14,690)	(14,679)	△10
負債計	(2,250,443)	(2,251,991)	1,547

(*1)負債に計上されているものについては( )で示しております。
(*2)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (*1)(千円)	時価(*1)(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	749,055	749,055	-
(2)受取手形及び売掛金	403,884	403,884	-
(3)投資有価証券	278,974	278,974	-
(4)破産更生債権等	60,597
貸倒引当金(*2)	△49,295
	11,301	11,301	-
資産計	1,443,216	1,443,216	-
(1)支払手形及び買掛金	(321,425)	(321,425)	-
(2)未払金	(53,157)	(53,157)	-
(3)未払法人税等	(2,788)	(2,788)	-
(4)短期借入金	(1,201,000)	(1,201,000)	-
(5)長期借入金(1年内含む)	(78,060)	(80,688)	2,628
(6)リース債務(1年内含む)	(11,342)	(11,371)	29
負債計	(1,667,773)	(1,670,431)	2,658

(*1)負債に計上されているものについては( )で示しております。
(*2)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)破産更生債権等
破産更生債権等については、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む)
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年9月30日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	396,946	412,302

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	915,111	-	-	-
受取手形及び売掛金	410,020	-	-	-
合計	1,325,131	-	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	743,934	-	-	-
受取手形及び売掛金	403,884	-	-	-
合計	1,147,818	-	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,821,000	-	-	-	-	-
長期借入金(1年内含む)	8,807	8,807	8,807	8,807	8,807	38,426
リース債務(1年内含む)	6,640	6,091	671	671	615	-
合計	1,836,448	14,899	9,478	9,478	9,422	38,426

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,201,000	-	-	-	-	-
長期借入金(1年内含む)	8,807	8,807	8,807	8,807	8,807	25,215
リース債務(1年内含む)	6,640	3,135	671	671	223	-
合計	1,216,448	11,942	9,478	9,478	9,031	25,215