有価証券報告書-第100期(2023/01/01-2023/12/31)

9.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
株式	66,290	77,235
債券	4,200	100
デリバティブ資産	17	5
未収入金	3,855	4,161
貸付金	130	105
保証金	2,975	2,788
その他	858	454
貸倒引当金	△1,255	△1,054
合計	77,070	83,794
流動資産	8,454	4,393
非流動資産	68,616	79,400
合計	77,070	83,794

連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
株式、債券は主にその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、デリバティブ資産(ヘッジ会計が適用されているものを除く)は損益を通じて公正価値で測定する金融資産、未収入金、貸付金、保証金は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄、及び公正価値は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2022年12月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
㈱フジオフードグループ本社	7,964
リゾートトラスト㈱	7,873
㈱帝国ホテル	4,828
丸紅㈱	3,536
大日本印刷㈱	1,831
大成建設㈱	1,700
レンゴー㈱	1,453
東海旅客鉄道㈱	1,070
日本果実工業㈱	1,067
㈱日立製作所	1,053

当連結会計年度(2023年12月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
㈱フジオフードグループ本社	8,438
リゾートトラスト㈱	8,198
丸紅㈱	5,201
㈱帝国ホテル	4,765
大日本印刷㈱	2,883
㈱パレスホテル	1,929
㈱日立製作所	1,601
レンゴー㈱	1,504
㈱大庄	1,234
東海旅客鉄道㈱	1,183

株式は主に取引・協業関係、金融取引関係の維持・強化等を目的として保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
事業戦略の見直し等により、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産の売却(認識の中止)を行っております。売却時の公正価値及び売却に係る累積利得又は損失は、以下のとおりであります。
資本でその他の包括利益として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時に利益剰余金に振り替えております。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)	当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
公正価値	1,061	5,336
累積利得又は損失(△)	645	2,987

その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産について、認識された受取配当金は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)	当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
認識の中止を行った金融資産	133	35
連結会計年度末で保有している金融資産	756	835