有価証券報告書-第98期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

9.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
株式	61,251	59,272
債券	4,500	4,400
未収入金	5,066	3,608
貸付金	310	210
保証金	5,464	3,085
その他	226	200
貸倒引当金	△1,390	△1,141
合計	75,428	69,635
流動資産	5,459	3,985
非流動資産	69,969	65,650
合計	75,428	69,635

連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
株式、債券は主にその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、デリバティブ資産(ヘッジ会計が適用されているものを除く)は損益を通じて公正価値で測定する金融資産、未収入金、貸付金、保証金は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄、及び公正価値は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
㈱フジオフードグループ本社	7,527
リゾートトラスト㈱	4,940
㈱帝国ホテル	4,933
澁谷工業㈱	2,478
丸紅㈱	1,601
大成建設㈱	1,422
レンゴー㈱	1,383
京浜急行電鉄㈱	1,335
大日本印刷㈱	1,282
日本果実工業㈱	1,103

当連結会計年度(2021年12月31日)

	(単位:百万円)
銘柄	金額
㈱フジオフードグループ本社	7,910
リゾートトラスト㈱	6,298
㈱帝国ホテル	4,645
丸紅㈱	2,613
大日本印刷㈱	1,999
渋谷工業㈱	1,426
大成建設㈱	1,398
レンゴー㈱	1,392
日本果実工業㈱	1,112
㈱パレスホテル	1,031

株式は主に取引・協業関係、金融取引関係の維持・強化等を目的として保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
事業戦略の見直し等により、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産の売却(認識の中止)を行っております。売却時の公正価値及び売却に係る累積利得又は損失は、以下のとおりであります。
資本でその他の包括利益として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時に利益剰余金に振り替えております。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)	当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
公正価値	1,916	2,983
累積利得又は損失(△)	985	2,108

その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産について、認識された受取配当金は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)	当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
認識の中止を行った金融資産	34	109
連結会計年度末で保有している金融資産	793	621