有価証券報告書-第186期(2024/01/01-2024/12/31)

27.キャッシュ・フロー
(1) 財務活動に係る負債の調整表
財務活動に係る主な資産及び負債の増減は、以下のとおりであります。
前年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

(単位:百万円)
	2023年 1月1日 残高	財務活動によるキャッシュ・フローからの変動	非資金取引等				2023年 12月31日 残高
			取得	企業結合 による取得	為替換算差額	その他
短期借入金	2,506	△1,900	-	-	95	-	701
コマーシャル・ペーパー	18,000	△18,000	-	-	-	-	-
長期借入金(注)	243,237	107,993	-	5,927	1,264	78	358,499
社債(注)	259,377	37,625	-	-	-	195	297,197
リース負債(注)	81,900	△18,621	10,993	2,113	2,829	△2,531	76,682

(注) 1年内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
当年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

(単位:百万円)
	2024年 1月1日 残高	財務活動によるキャッシュ・フローからの変動	非資金取引等				2024年 12月31日 残高
			取得	企業結合 による取得	為替換算差額	その他
短期借入金	701	△717	-	-	23	-	7
コマーシャル・ペーパー	-	12,999	-	-	-	-	12,999
長期借入金(注)	358,499	218,403	-	-	190	82	577,174
社債(注)	297,197	△30,000	-	-	-	192	267,389
リース負債(注)	76,682	△20,223	7,169	8,134	2,956	△956	73,762

(注) 1年内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
(2) 子会社株式の売却による支出
前年度において、当社の連結子会社であるKirin Holdings Singapore Pte, Ltd.は、2023年1月23日に、Myanmar Brewery Limited(MBL)及びMandalay Brewery Limited(MDL)をMBL及びMDLに譲渡(MBL及びMDLによる自己株式取得)し、MBL及びMDLに対する支配を喪失しました。
支配喪失時の資産及び負債の内訳並びに売却による支出額と売却損益の関係は以下のとおりであります。なお、売却損は「その他の営業費用」に計上しております。

	(単位:百万円)
受取対価	20,478
支配喪失時の資産及び負債の内訳
非流動資産	14,095
流動資産	34,296
非流動負債	1,823
流動負債	6,294
子会社株式売却損	19,358
受取対価	20,478
支配喪失時に保有していた現金及び現金同等物	25,484
子会社株式の売却による支出	5,006

(3) 新株予約権付社債の償還による支出
当年度の「新株予約権付社債の償還による支出」9,621百万円は、Orchard Therapeutics plc(現Orchard Therapeutics Limited)が企業結合前に発行していた新株予約権付社債に関する支出であります。