有価証券報告書-第186期(2024/01/01-2024/12/31)

10.その他の金融資産
(1) 各年度の「その他の金融資産」の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前年度 (2023年12月31日)	当年度 (2024年12月31日)
株式	60,896	58,392
デリバティブ資産	2,202	2,985
社債	23,511	22,511
その他	29,612	29,555
貸倒引当金	△1,932	△1,513
合計	114,290	111,930
非流動資産	105,346	103,360
流動資産	8,944	8,570

(注)1 連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
2 株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に、デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に、その他は主に償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。
(2) 各年度のその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の主な銘柄、及び公正価値等は、以下のとおりであります。取引・協業関係の構築・維持・強化を目的に保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定しております。

(単位:百万円)
	前年度 (2023年12月31日)	当年度 (2024年12月31日)
市場性あり	33,105	28,974
市場性なし	27,791	29,418
合計	60,896	58,392

上記のうち、主な市場性のある銘柄の公正価値は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前年度 (2023年12月31日)	当年度 (2024年12月31日)
㈱すかいらーくホールディングス	6,883	8,167
東海旅客鉄道㈱	4,905	4,058
㈱ハイデイ日高	3,144	3,086
Nightingale Health Oyj	474	1,266
チムニー㈱	1,451	1,243
㈱帝国ホテル	1,283	1,238
ロイヤルホールディングス㈱	1,322	1,226
㈱木曽路	903	742
㈱リンガーハット	784	730
SRSホールディングス㈱	658	707

市場性のない銘柄は、主に日本国内の事業における取引先等への投資により構成されております。日本国内の事業における前年度及び当年度の公正価値の合計額はそれぞれ26,338百万円及び27,751百万円で在ります。
(3) 保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の売却(認識の中止)を行っております。各年度の売却時点での公正価値及び資本でその他の包括利益として認識されていた累積損益は、以下のとおりであります。

			(単位:百万円)
前年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		当年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
公正価値	資本でその他の包括利益 として認識されていた 累積損益(注)	公正価値	資本でその他の包括利益 として認識されていた 累積損益(注)
7,989	5,055	7,037	1,961

(注) 資本でその他の包括利益として認識されていた累積損益は、認識の中止を行った場合に利益剰余金に振り替えております。
(4) 担保資産
各年度の担保資産残高は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前年度 (2023年12月31日)	当年度 (2024年12月31日)
建物及び構築物	-	760
土地	-	592
その他の金融資産(流動資産)(注)	300	300
合計	300	1,652

(注) 関税法・消費税法に基づく納期限延長制度を利用する際の担保として供託しているものであります。