有価証券報告書-第111期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	60百万円		58百万円
未払事業税	6		11
株式評価損否認	190		190
退職給付引当金否認	247		245
減損損失	88		88
役員退職慰労金(未払金)否認	69		69
ゴルフ会員権評価損否認	37		37
その他	54		56
繰延税金資産小計	753		756
評価性引当額	△315		△315
繰延税金資産合計	438		440
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,773		△5,208
固定資産圧縮積立金	△250		△247
その他	△1		-
繰延税金負債合計	△5,025		△5,455
繰延税金負債の純額	△4,587		△5,014

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	18.2		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△39.0		△29.6
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.3		2.9