有価証券報告書-第104期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

20.借入金
(1)借入金の内訳
移行日及び各年度末における借入金の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2019年4月1日)	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)	平均利率 %	返済期限
短期借入金	3,487	5,311	3,747	0.57	-
1年内返済予定の長期借入金	-	-	202	2.38	-
長期借入金	13,602	13,602	13,400	0.15	2023年～2024年
合計	17,090	18,914	17,350	-	-
流動負債	3,487	5,311	3,950
非流動負債	13,602	13,602	13,400
合計	17,090	18,914	17,350

借入金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。
平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
借入金に関し、当社グループの財務活動に重大な影響を及ぼす財務制限条項は付されておりません。
(2)担保に供している資産
移行日及び各年度末における担保に供している資産及び対応する負債は、以下のとおりであります。
担保に供している資産

(単位:百万円)

	移行日 (2019年4月1日)	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
受取手形及び売掛金	554	544	553
合計	554	544	553

担保に供している資産に対応する負債

(単位:百万円)

	移行日 (2019年4月1日)	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
短期借入金	554	544	553
合計	554	544	553

(3)社債
第7回無担保社債は、IFRS移行日より前に銀行との間に締結した社債の信託型デット・アサンプション契約(債務履行引受契約)に基づき債務を譲渡いたしました。当該取引は、従前の会計原則に基づいて、IFRS移行日以前に発生した取引の結果として社債の認識の中止を行っているため、IFRSの下では当該社債を連結財政状態計算書に認識しておりません。
社債権者に対する当社の社債償還義務は社債償還時である2021年12月15日まで存続し、当該社債の償還金額は30,000百万円です。