有価証券報告書-第116期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	595,983千円		517,907千円
賞与引当金	30,857千円		35,126千円
未払事業税	7,839千円		11,358千円
減損損失	62,630千円		62,630千円
減価償却	1,799千円		1,097千円
退職給付に係る負債	7,321千円		7,558千円
長期未払金	25,777千円		25,777千円
未払費用	4,644千円		5,223千円
投資有価証券評価損	24,139千円		24,139千円
法人税額特別控除	17,481千円		1,689千円
税務上の繰越欠損金	49,441千円		49,624千円
その他	81,455千円		64,199千円
繰延税金資産小計	909,370千円		806,331千円
評価性引当額	△587,240千円		△670,996千円
繰延税金資産合計	322,130千円		135,335千円
繰延税金負債
前払飼料安定基金	△29,361千円		△2,910千円
その他有価証券評価差額金	△64,392千円		△31,098千円
繰延ヘッジ損益	△2,187千円		△9,228千円
固定資産圧縮積立金	△5,852千円		△5,524千円
その他	△4,972千円		―千円
繰延税金負債合計	△106,765千円		△48,761千円
繰延税金資産の純額	215,364千円		86,573千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%		1.0%
住民税均等割等	2.0%		1.2%
税額控除	△1.9%		△3.4%
評価性引当額の増減	9.7%		12.7%
その他	△1.7%		1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.3%		43.7%