有価証券報告書-第114期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	940,859千円	716,307千円
賞与引当金	34,445千円	34,720千円
未払事業税	10,025千円	-千円
減損損失	106,953千円	111,059千円
減価償却	5,617千円	7,410千円
退職給付に係る負債	16,334千円	9,521千円
長期未払金	25,777千円	25,777千円
未払費用	5,124千円	5,187千円
投資有価証券評価損	24,139千円	24,139千円
法人税額特別控除	15,798千円	16,822千円
繰延ヘッジ損益	-千円	5,050千円
繰越欠損金	-千円	40,093千円
その他	28,793千円	24,205千円
繰延税金資産小計	1,213,869千円	1,020,296千円
評価性引当額	△517,977千円	△545,732千円
繰延税金資産合計	695,892千円	474,563千円
繰延税金負債
前払飼料安定基金	-千円	△36,042千円
その他有価証券評価差額金	△84,496千円	△73,640千円
繰延ヘッジ損益	△840千円	-千円
固定資産圧縮積立金	△6,572千円	△6,200千円
その他	△4,593千円	△10,471千円
繰延税金負債合計	△96,502千円	△126,355千円
繰延税金資産の純額	599,389千円	348,208千円

繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	70,938千円	102,861千円
固定資産―繰延税金資産	624,954千円	371,702千円
流動負債―繰延税金負債	5,433千円	46,514千円
固定負債―繰延税金負債	91,068千円	79,841千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.6%	0.8%
評価性引当額	28.9%	3.4%
住民税均等割等	1.2%	1.2%
税額控除	△4.1%	-%
その他	2.1%	0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	59.5%	36.5%