有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,192百万円		1,563百万円
未払金	2,314		2,664
有価証券等評価損 未払賞与	1,547 1,244		1,310 1,200
長期未払金	1,081		1,157
固定資産減損損失	799		2,191
減価償却費	714		688
連結子会社の繰越欠損金	10,112		11,661
その他	6,853		4,612
繰延税金資産 小計	26,861		27,050
評価性引当額	△14,842		△14,642
繰延税金資産 合計	12,018		12,408
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,296		△12,901
資本連結に係る時価評価	△7,447		△6,977
固定資産圧縮積立金	△1,603		△1,603
その他	△3,029		△928
繰延税金負債 合計	△21,377		△22,412
繰延税金負債の純額	△9,358		△10,003

繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	5,149百万円		4,683百万円
固定資産-繰延税金資産	2,120		4,667
流動負債-繰延税金負債	-		78
固定負債-繰延税金負債	16,629		19,276

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
のれん償却	1.63		1.38
持分法投資利益	△1.47		△2.20
持分変動利益	-		△3.58
評価性引当額の増減	5.34		△0.53
税額控除	△1.85		△2.00
親会社と子会社の税率差異	0.72		△0.77
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△1.22		△1.14
その他	△0.82		0.39
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.19		22.40