有価証券報告書-第66期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

【提出】
2014/06/27 12:19
【資料】
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【項目】
119項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法デリバティブ取引の
種類等
主なヘッジ
対象
契約額契約額のうち
1年超
時価
為替予約等の振当処理為替予約取引買掛金
買建(注)2
米ドル219--
為替予約等の振当処理為替予約取引外貨建仕入の予定取引
買建
米ドル1,346-52
(注)3商品先物取引原材料等
買建6,958-△47
合計8,525-5

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
3 米国財務会計基準審議会会計基準編纂書815に準拠しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法デリバティブ取引の
種類等
主なヘッジ
対象
契約額契約額のうち
1年超
時価
為替予約等の振当処理為替予約取引買掛金
買建(注)2
米ドル284--
為替予約等の振当処理為替予約取引外貨建仕入の予定取引
買建
米ドル1,811-17
合計2,096-17

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。