有価証券報告書-第66期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
3 米国財務会計基準審議会会計基準編纂書815に準拠しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | (注)2 | ||||
米ドル | 219 | - | - | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 外貨建仕入の予定取引 | |||
買建 | |||||
米ドル | 1,346 | - | 52 | ||
(注)3 | 商品先物取引 | 原材料等 | |||
買建 | 6,958 | - | △47 | ||
合計 | 8,525 | - | 5 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
3 米国財務会計基準審議会会計基準編纂書815に準拠しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | (注)2 | ||||
米ドル | 284 | - | - | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 外貨建仕入の予定取引 | |||
買建 | |||||
米ドル | 1,811 | - | 17 | ||
合計 | 2,096 | - | 17 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。