B-Rサーティワンアイスクリーム（2268）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2015年1月1日 至 2015年12月31日 | 自 2016年1月1日 至 2016年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 49,761 | 419,496 |
| 減価償却費 | 1,205,777 | 1,258,567 |
| 補助金収入 | -76,774 | － |
| 固定資産売却損 | － | 89 |
| 固定資産廃棄損 | 30,293 | 122,027 |
| 災害損失 | － | 16,030 |
| 店舗用什器売却益 | -53,634 | -37,583 |
| 販売済未使用ギフト券収入 | -52,610 | -56,228 |
| 受取ロイヤリティー | -14,960 | -16,582 |
| 店舗設備除去損 | 34,247 | 19,181 |
| 製品廃棄損 | 16,078 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -4,103 | 14,017 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -881 | 14,455 |
| ギフト券回収損失引当金の増減額（△は減少） | 21,322 | 22,471 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | -19,060 | 4,072 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -20,400 | 7,200 |
| 受取利息 | -696 | -878 |
| 支払利息 | 15,551 | 17,087 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -351,714 | -184,680 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 14,510 | -59,263 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | -395,847 | 140,307 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 42,031 | -116,871 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -83,198 | 69,106 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -18,352 | -12,715 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -29,678 | 279,065 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 205,053 | 384,839 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 2,000 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 8,095 | 13,727 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,069 | 199,595 |
| その他 | -24,527 | -265 |
| 小計 | 508,353 | 2,518,272 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,203 | 706 |
| 利息の支払額 | -15,064 | -17,459 |
| 補助金の受取額 | 76,774 | － |
| 災害損失の支払額 | － | -11,000 |
| 法人税等の支払額 | -90,555 | -38,079 |
| 法人税等の還付額 | － | 89,781 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 480,709 | 2,542,222 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | -2,701 | -2,747 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,081,591 | -822,906 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,887 | － |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | -5,750 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -81,514 | -44,026 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -276,771 | -231,285 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -181,264 | -229,289 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 29,592 | 53,453 |
| 預り保証金の受入による収入 | 101,304 | 81,336 |
| 預り保証金の返還による支出 | -37,316 | -62,559 |
| その他 | 941 | 954 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2,521,432 | -1,262,821 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 13,500,000 | 1,000,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -11,000,000 | -2,500,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -199,952 | -319,126 |
| 配当金の支払額 | -770,774 | -385,719 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,529,273 | -904,845 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -511,449 | 374,555 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,470,577 | 1,845,132 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
