有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	10,918千円	11,224千円
賞与引当金	30,850千円	36,879千円
事業再編損失引当金	13,198千円	-千円
退職給付に係る負債	7,070千円	7,803千円
長期未払金	3,168千円	985千円
有価証券評価損	16,851千円	16,851千円
減損損失	64,552千円	-千円
繰越欠損金	-千円	10,946千円
その他	16,161千円	17,117千円
繰延税金資産合計	162,770千円	101,809千円
(繰延税金負債)
未収事業税	-千円	663千円
固定資産圧縮積立金	15,970千円	15,063千円
退職給付に係る資産	43,944千円	57,703千円
その他有価証券評価差額金	187,921千円	282,133千円
繰延税金負債合計	247,836千円	355,563千円
繰延税金負債の純額	85,065千円	253,754千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	68,193千円	61,624千円
固定資産-繰延税金資産	7,033千円	18,687千円
固定負債-繰延税金負債	160,292千円	334,066千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%	30.71%
(調整)
連結子会社株式売却損の連結修正	△8.74%	-%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.14%	0.93%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.38%	△0.18%
住民税均等割	1.86%	1.75%
試験研究費等の税額控除	△1.38%	△1.23%
評価性引当額の増減	△2.02%	-%
税率変更による期末繰延税金資産及び繰延税金負債の減額修正	0.40%	-%
その他	3.52%	0.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.23%	32.32%