有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	10,003千円	6,338千円
賞与引当金	40,160千円	40,689千円
退職給付に係る負債	7,359千円	10,027千円
有価証券評価損	16,785千円	16,785千円
減損損失	36,037千円	14,177千円
繰越欠損金(注)	15,816千円	17,829千円
その他	55,269千円	40,883千円
繰延税金資産小計	181,431千円	146,731千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,816千円	△17,829千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△52,442千円	△47,977千円
評価性引当額小計	△68,258千円	△65,807千円
繰延税金資産合計	113,173千円	80,923千円
(繰延税金負債)
未収事業税	-千円	792千円
固定資産圧縮積立金	12,661千円	11,985千円
退職給付に係る資産	56,272千円	67,769千円
その他有価証券評価差額金	294,718千円	423,261千円
繰延税金負債合計	363,651千円	503,808千円
繰延税金負債の純額	250,478千円	422,884千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	15,816	15,816
評価性引当額	-	-	-	-	-	△15,816	△15,816
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	17,829	17,829
評価性引当額	-	-	-	-	-	△17,829	△17,829
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	30.36%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	3.85%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△0.62%
住民税均等割	-	4.11%
試験研究費等の税額控除	-	△4.13%
評価性引当額の増減	-	△0.67%
その他	-	0.08%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	32.98%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため、注記を省略しております。