有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32	28
賞与引当金	87	98
返金負債	171	186
貯蔵品	37	32
退職給付引当金	976	950
土地評価損	373	373
ゴルフ会員権評価損	23	23
投資有価証券評価損	15	15
関係会社株式評価損	181	181
資産除去債務	35	40
その他	47	63
繰延税金資産小計	1,982	1,995
評価性引当額	△598	△598
繰延税金資産合計	1,383	1,396
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△183	△336
その他	△14	△20
繰延税金負債合計	△197	△357
繰延税金資産の純額	1,185	1,039

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1
住民税均等割等	0.8
試験研究費の特別控除額	△1.3
評価性引当額の増減	0.1
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6