有価証券報告書-第89期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,369百万円		3,212百万円
未払費用	2,735百万円		1,646百万円
未払事業税	418百万円		42百万円
製品保証引当金	438百万円		369百万円
減価償却費	3,769百万円		3,378百万円
無形固定資産	2,169百万円		1,749百万円
退職給付引当金	9,097百万円		-
退職給付に係る負債	-		10,867百万円
役員退職慰労引当金	176百万円		153百万円
繰越欠損金	18,949百万円		33,060百万円
有価証券評価損	365百万円		371百万円
固定資産減損	251百万円		932百万円
外国税額控除限度超過額	4,704百万円		2,811百万円
連結会社間内部利益消去	507百万円		1,138百万円
その他	2,126百万円		1,694百万円
繰延税金資産小計	49,079百万円		61,428百万円
評価性引当額	△24,554百万円		△37,093百万円
繰延税金資産合計	24,524百万円		24,335百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	585百万円		537百万円
その他有価証券評価差額金	484百万円		605百万円
特別償却準備金	70百万円		2百万円
在外関係会社の留保利益金	1,456百万円		1,177百万円
その他	979百万円		2,192百万円
繰延税金負債合計	3,577百万円		4,515百万円
繰延税金資産の純額	20,947百万円		19,819百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,857百万円		5,324百万円
固定資産-繰延税金資産	15,711百万円		15,892百万円
流動負債-その他	138百万円		144百万円
固定負債-その他	483百万円		1,253百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.3%		37.3%
(調整)
海外連結子会社の税率差異	△13.5%		△15.3%
評価性引当額の増減	7.5%		10.8%
海外関係会社の配当源泉税	3.5%		3.5%
外国税額控除 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8% -%		3.3% 1.1%
その他	△2.5%		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%		41.4%