有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,589百万円		3,671百万円
未払費用	5,624百万円		1,886百万円
未払事業税	64百万円		234百万円
製品保証引当金	459百万円		404百万円
減価償却費	3,372百万円		4,988百万円
無形固定資産	1,522百万円		1,174百万円
退職給付に係る負債	15,554百万円		15,931百万円
役員退職慰労引当金	83百万円		94百万円
繰越欠損金	32,715百万円		19,837百万円
有価証券評価損	303百万円		309百万円
固定資産減損	3,855百万円		3,298百万円
外国税額控除限度超過額	2,598百万円		5,029百万円
連結会社間内部利益消去	410百万円		380百万円
資産調整勘定	1,755百万円		1,167百万円
その他	1,933百万円		3,410百万円
繰延税金資産小計	73,843百万円		61,820百万円
評価性引当額	△39,044百万円		△31,152百万円
繰延税金資産合計	34,798百万円		30,667百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	682百万円		728百万円
その他有価証券評価差額金	635百万円		701百万円
特別償却準備金	3百万円		4百万円
在外関係会社の留保利益金	1,620百万円		2,001百万円
その他	991百万円		1,573百万円
繰延税金負債合計	3,933百万円		5,009百万円
繰延税金資産の純額	30,865百万円		25,658百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,759百万円		4,688百万円
固定資産-繰延税金資産	26,750百万円		22,685百万円
流動負債-その他	316百万円		438百万円
固定負債-その他	1,328百万円		1,277百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.3%		法定実効税率と税効果 会計適用後の法人税等の 負担率との間の差異が法 定実効税率の100分の5以 下であるため注記を省略 しております。
(調整)
海外連結子会社の税率差異	△7.3%
試験研究費税額控除	△0.3%
評価性引当額の増減	7.5%
海外関係会社の配当源泉税	1.5%
外国税額控除 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.9% 0.1%
その他	△1.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8%