有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
営業投資有価証券評価損	85,810	千円		4,194	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	1,390,939			1,036,228
減損損失	66,813			64,212
資産除去債務	3,154			3,154
その他	61,733			49,181
繰延税金資産小計	1,608,450			1,156,970
繰越税金負債との相殺	△354			-
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	―			△1,036,228
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―			△120,091
評価性引当額小計(注)1	△1,607,799			△1,156,319
繰延税金資産合計	297			651
繰延税金負債
資産計上された除去費用	△2,426			△2,210
未収事業税	△354			―
繰延税金負債小計	△2,780			△2,210
繰延税金資産との相殺	354			―
繰延税金負債合計	△2,426			△2,210
繰延税金負債の純額(△)	△2,129			△1,558

(注)1 評価性引当額が451,479千円減少しております。この減少の主な内容は、営業投資有価証券評価損に係る評価性 引当額266,502千円によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	131,168	401,229	3,092	330,180	28,351	142,204	1,036,228
評価性引当額	△131,168	△401,229	△3,092	△330,180	△28,351	△142,204	△1,036,228
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	―	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	―			1.7
交際費の損金不算入額	―			5.2
評価性引当額の影響	―			△151.0
のれんの償却額	―			2.7
繰越欠損金の期限切れ	―			117.6
その他	―			△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			4.7

なお、前連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。