有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
営業投資有価証券評価損	4,194	千円		4,194	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	1,036,228			905,875
減損損失	64,212			65,969
資産除去債務	3,154			3,154
その他	49,181			51,196
繰延税金資産小計	1,156,970			1,030,389
繰越税金負債との相殺	-			-
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△1,036,228			△903,789
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△120,091			△123,622
評価性引当額小計(注)1	△1,156,319			△1,027,411
繰延税金資産合計	651			2,977
繰延税金負債
資産計上された除去費用	△2,210			△1,998
繰延税金負債小計	△2,210			△1,998
繰延税金資産との相殺	ー			ー
繰延税金負債合計	△2,210			△1,998
繰延税金負債の純額(△)	△1,558			978

(注)1 評価性引当額が128,907千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引
当額の減少によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	131,168	401,226	2,844	331,091	29,962	139,937	1,036,228
評価性引当額	△131,168	△401,226	△2,844	△331,091	△29,962	△139,937	△1,036,228
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	401,226	2,844	331,091	29,962	76,031	64,718	905,875
評価性引当額	△401,226	△2,844	△331,091	△29,962	△73,031	△62,632	△903,789
繰延税金資産※2	-	-	-	-	-	2,085	2,085

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金905,875千円について、繰延税金資産2,085千円計上しております。当該繰延税金資産を計
上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しており
ません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	1.7			4.8
交際費の損金不算入額	5.2			1.8
評価性引当額の影響	△151.0			△126.9
のれんの償却額	2.7			7.7
繰越欠損金の期限切れ	117.6			108.9
持分法投資利益	ー			△1.9
その他	△2.0			△5.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.7			19.1