有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,110千円	10,461千円
未払費用	4,039千円	2,856千円
貸倒引当金	25,206千円	25,206千円
ゴルフ会員権等	4,187千円	4,187千円
減損損失	9,479千円	9,459千円
退職給付引当金	6,392千円	6,640千円
投資有価証券評価損	12,734千円	13,054千円
その他有価証券評価差額金	19,112千円	14,535千円
税務上の繰越欠損金	130,729千円	118,711千円
その他	5,169千円	6,132千円
繰延税金資産小計	222,162千円	211,245千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△130,729千円	△90,553千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,764千円	△66,487千円
評価性引当額小計	△201,493千円	△157,041千円
繰延税金資産合計	20,668千円	54,204千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%		― %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6%		△0.2%
住民税均等割等	3.3%		1.5%
評価性引当額	△33.8%		△67.3%
外国税額等	16.2%		5.0%
その他	0.7%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7%		△26.8%