訂正有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,360千円	6,482千円
未払費用	2,674千円	2,976千円
貸倒引当金	763千円	― 千円
ゴルフ会員権等	4,187千円	― 千円
減損損失	9,420千円	9,400千円
退職給付引当金	6,911千円	7,023千円
投資有価証券評価損	15,350千円	14,295千円
その他有価証券評価差額金	7,819千円	2,840千円
税務上の繰越欠損金	10,082千円	― 千円
その他	3,823千円	3,855千円
繰延税金資産小計	70,393千円	46,873千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,505千円	△26,520千円
評価性引当額小計	△37,505千円	△26,520千円
繰延税金資産合計	32,888千円	20,352千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%		△6.2%
住民税均等割等	1.8%		1.7%
評価性引当額	△11.4%		△6.9%
外国税額等	10.0%		13.4%
外国税額控除等	― %		△6.0%
その他	0.0%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%		30.3%