有価証券報告書-第94期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,461千円	5,076千円
未払費用	2,856千円	3,743千円
貸倒引当金	25,206千円	763千円
ゴルフ会員権等	4,187千円	4,187千円
減損損失	9,459千円	9,439千円
退職給付引当金	6,640千円	6,104千円
投資有価証券評価損	13,054千円	15,350千円
その他有価証券評価差額金	14,535千円	14,801千円
税務上の繰越欠損金	118,711千円	41,327千円
その他	6,132千円	5,308千円
繰延税金資産小計	211,245千円	106,102千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△90,553千円	△9,670千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△66,487千円	△44,590千円
評価性引当額小計	△157,041千円	△54,260千円
繰延税金資産合計	54,204千円	51,841千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	― %		8.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.4%
住民税均等割等	1.5%		2.9%
評価性引当額	△67.3%		△37.8%
外国税額等	5.0%		10.8%
その他	△0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△26.8%		18.3%