有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	79,303	千円	78,412	千円
未払事業税	12,432		9,142
退職給付引当金	940,759		977,641
投資有価証券評価損	174,336		202,842
その他	143,147		149,781
繰延税金資産小計	1,349,979		1,417,821
評価性引当額	△1,134,162		△1,192,005
繰延税金資産合計	215,817		225,815
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△495,965		△455,382
その他有価証券 評価差額金	△277,501		△548,696
その他	△4,494		△4,044
繰延税金負債合計	△777,962		△1,008,123
繰延税金負債の純額	△562,144		△782,308

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.4		△17.1
住民税均等割等	2.5		4.7
外国法人税	0.8		0.1
試験研究費税額控除	△3.2		△6.7
評価性引当額の増減	4.6		12.0
役員賞与引当金	1.2		2.5
役員株式給付引当金	2.1		3.9
その他	△1.4		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8	%	29.2	%