有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	128	百万円	125	百万円
未払事業税	14		22
退職給付引当金	955		864
投資有価証券評価損	158		158
その他	278		294
繰延税金資産小計	1,535		1,464
評価性引当額	△880		△783
繰延税金資産合計	654		681
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△297		△256
その他有価証券 評価差額金	△1,098		△1,617
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△1,398		△1,875
繰延税金負債の純額	△744		△1,194

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.9		△6.1
住民税均等割	1.1		0.8
外国法人税	0.6		0.4
税率変更	△0.2		-
試験研究費税額控除	△1.3		△1.1
評価性引当額の増減	2.5		△6.2
役員賞与引当金	0.9		1.4
役員株式給付引当金	1.7		2.7
その他	△0.8		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8	%	23.1	%