有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	114	百万円	123	百万円
未払事業税	16		12
退職給付引当金	974		966
投資有価証券評価損	209		165
その他	223		234
繰延税金資産小計	1,538		1,502
評価性引当額	△1,178		△1,063
繰延税金資産合計	360		439
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△413		△372
その他有価証券 評価差額金	△554		△595
その他	△3		△3
繰延税金負債合計	△972		△971
繰延税金負債の純額	△611		△532

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.2		△8.5
住民税均等割	1.7		1.6
外国法人税	0.4		0.6
試験研究費税額控除	△2.5		△2.3
評価性引当額の増減	△2.0		△15.8
役員賞与引当金	0.9		1.2
役員株式給付引当金	0.9		2.0
過年度法人税等	-		0.4
その他	△0.9		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2	%	9.5	%