有価証券報告書-第162期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
	(2025年3月31日)			(2026年3月31日)
繰延税金資産
子会社の欠損金	18,401	千円		28,086	千円
退職給付に係る負債	233,600			△2,800
賞与引当金	125,600			122,700
ゴルフ会員権評価損	13,200			13,200
未払事業税等	12,200			10,700
投資有価証券評価損	30,400			30,400
その他	170,159			166,450
繰延税金資産小計	603,560			368,736
評価性引当額	△75,835			△68,617
繰延税金資産合計	527,725			300,119
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△74,000			△72,000
その他有価証券評価差額金	△1,720,400			△2,622,300
その他	△12,219			△9,693
繰延税金負債合計	△1,806,619			△2,703,993
繰延税金負債の純額	△1,278,893			△2,403,873

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
	(2025年3月31日)			(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	4.3			3.1
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△5.8			△3.1
住民税均等割	1.4			1.0
法人税の特別控除額	△4.3			△2.3
子会社適用税率の差異	△0.8			△0.1
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	△2.0			△0.7
評価性引当額	0.0			0.1
法人税額から控除される所得税額	△0.9			△1.1
その他	1.5			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0			26.8