訂正有価証券報告書-第115期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項なし。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっている。
(注2)ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建
金銭債権債務の時価に含めて記載している。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨オプション取引 売建 米ドル 買建 米ドル | 309 297 | - - | △7 3 | △7 3 |
合計 | 606 | - | △3 | △3 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項なし。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建 ユーロ 米ドル | 外貨建予定取引 買掛金 買掛金 | 1,195 65 4 | - - - | △4 - - | (注1) △4 (注2) (注2) |
合計 | 1,265 | - | △4 | △4 |
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格によっている。
(注2)ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建
金銭債権債務の時価に含めて記載している。