有価証券報告書-第77期(2024/03/01-2025/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年2月29日)		当事業年度 (2025年2月28日)
繰延税金資産
棚卸資産	29,806千円		50,754千円
投資有価証券	23,613		15,684
会員権	9,730		9,730
減損損失	140,200		132,664
退職給付引当金	9,288		-
税務上の繰越欠損金	1,584,949		1,555,577
その他	468,505		468,482
繰延税金資産小計	2,266,093		2,232,894
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,584,949		△1,555,577
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△681,143		△677,316
評価性引当額小計	△2,266,093		△2,232,894
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22,943		△44,228
繰延税金負債合計	△22,943		△44,228
繰延税金資産(△は負債)の純額	△22,943		△44,228

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。