#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローは、営業活動によるキャッシュ・フローが307百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローが21百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが483百万円の収入となり、この結果、当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という)四半期末残高は、4,761百万円(前年同四半期は1,286百万円)となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
2021/04/13 14:47
#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）: (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前第2四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「税金等調整前四半期純利益」に含めて表示しておりました「助成金収入」は、金額的重要性が増したため、当第2四半期連結累計期間より独立掲記することといたしました。これに伴い、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「小計」欄以下において「助成金の受取額」を独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前第2四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「小計」に表示しておりました207,342千円は、「助成金収入」△21,915千円、「助成金の受取額」21,915千円、「小計」185,427千円として組み替えております。
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