有価証券報告書-第61期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,210千円		10,923千円
賞与引当金	31,632		31,829
貸倒引当金	13,097		11,270
退職給付引当金	45,410		44,334
長期未払金	78,221		80,532
その他	15,769		12,954
繰延税金資産合計	195,342		191,843
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	414,226		494,091
固定資産圧縮積立金	1,613		1,481
繰延税金負債合計	415,839		495,573
繰延税金資産の純額(△は負債)	△220,496		△303,729

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.5%
(調整)			法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.2
住民税均等割	0.6
法人税特別控除	△1.9
外国子会社配当源泉税	1.7
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0