有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,801千円		34,665千円
退職給付引当金	159,531		168,000
未払事業税	7,686		11,079
減価償却超過額	26,963		29,986
投資有価証券評価損	35,760		35,956
ゴルフ会員権評価損	12,530		12,530
役員退職慰労引当金	25,398		21,218
その他	34,186		37,930
繰延税金資産小計	335,858		351,367
評価性引当額	△57,662		△57,858
繰延税金資産合計	278,195		293,509
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△130,626		△212,390
固定資産圧縮積立金	△24,842		△24,694
特別償却準備金	△2,071		△1,035
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△157,541		△238,120
繰延税金資産の純額	120,654		55,388

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4		△13.9
住民税均等割	0.8		1.9
税額控除	△1.0		△1.2
その他	△0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		19.1