有価証券報告書-第144期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	253百万円		190百万円
退職給付引当金	1,695		1,713
減価償却費	84		306
減損損失	474		219
関係会社株式評価損	1,337		1,337
繰越欠損金	-		249
本社再開発費用	279		-
その他	656		304
繰延税金資産小計	4,782		4,320
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,730		△1,650
評価性引当額小計	△1,730		△1,650
繰延税金資産合計	3,052		2,670
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△946		△938
その他有価証券評価差額金	△2,502		△4,934
その他	△682		△697
繰延税金負債合計	△4,132		△6,571
繰延税金負債の純額	△1,079		△3,900

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.1		△22.4
住民税均等割	2.0		2.1
役員賞与引当金	1.1		0.9
評価性引当額による影響	42.0		△8.5
試験研究費の特別控除	△2.6		-
寄附金	-		31.2
その他	△1.3		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.0		36.5