有価証券報告書-第100期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産を中心とし、また資金調達については主に銀行借入や社債発行によっています。経営環境を十分に考慮し、その都度最適な資金調達を行う方針です。デリバティブは為替変動によるリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
受取手形及び売掛金は、お客さまの信用リスクに晒されています。またグローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されていますが、一部については先物為替予約を利用してヘッジを行っています。
有価証券および投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等です。また市場において取引される株式等については、市場価格の変動リスクに晒されています。
支払手形及び買掛金、電子記録債務、未払費用は全て1年以内の支払期日です。またその一部には外貨建てのものがあり為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金、社債は、主に営業取引や設備投資、投融資に係る資金調達です。借入金の大部分は変動金利による資金調達であり、金利の変動リスクに晒されています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、与信管理規程に従いお客さまごとの期日管理および残高管理を行い、主なお客さまの信用状況を定期的に把握しています。
当社グループは、外貨建ての営業債権債務の為替変動リスクを回避するため、先物為替予約取引を利用しています。
デリバティブ取引については、為替予約管理規程に基づき財務部門が管理および実行を行っています。また取引の状況は四半期ごとに最高財務責任者に報告を行っています。
有価証券および投資有価証券については、財務部門が定期的に時価および発行体の財務状況等を把握しています。
資金調達に係る流動性リスクは、財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより管理しています。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。((注2)参照)

前連結会計年度(2017年12月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	29,790	29,790	―
(2) 受取手形及び売掛金	48,140	48,140	―
(3) 未収消費税等	4,099	4,099	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	33	33	―
② その他有価証券	18,772	18,772	―
資産計	100,836	100,836	―
(1) 支払手形及び買掛金	51,736	51,736	―
(2) 電子記録債務	8,909	8,909	―
(3) 短期借入金	10,669	10,669	―
(4) 未払費用	6,918	6,918	―
(5) 未払法人税等	1,441	1,441	―
(6) 社債	2,940	4,365	1,425
(7) 長期借入金(※)	14,870	14,101	△768
(8) リース債務	1,934	1,876	△58
負債計	99,420	100,019	599

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含めています。

当連結会計年度(2018年12月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	16,762	16,762	―
(2) 受取手形及び売掛金	40,867	40,867	―
(3) 未収消費税等	3,739	3,739	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	―	―	―
② その他有価証券	13,544	13,544	―
資産計	74,913	74,913	―
(1) 支払手形及び買掛金	44,484	44,484	―
(2) 電子記録債務	6,772	6,772	―
(3) 短期借入金	10,858	10,858	―
(4) 未払費用	7,101	7,101	―
(5) 未払法人税等	840	840	―
(6) 社債	2,840	2,884	44
(7) 長期借入金(※)	15,241	14,356	△884
(8) リース債務	1,603	1,432	△171
負債計	89,741	88,729	△1,011

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含めています。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、ならびに(3) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 有価証券および投資有価証券
有価証券については、短期間で決済される債券であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。また、投資有価証券の時価については、市場価格によっています。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 短期借入金、(4) 未払費用、ならびに(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6) 社債
時価については、元金を当該社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(7) 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しています。
(8) リース債務
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	2017年12月31日	2018年12月31日
非上場株式	853	601
その他	673	651
合計	1,527	1,253

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券および投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2017年12月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	29,790
受取手形及び売掛金	48,140
有価証券(※)
満期保有目的の債券	33
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	4,099
合計	82,063

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載していません。

当連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	16,762
受取手形及び売掛金	40,867
有価証券(※)
満期保有目的の債券	―
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	3,739
合計	61,369

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載していません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2017年12月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	10,669	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	2,940	―	―
長期借入金	1,356	1,477	1,582	3,431	6,739	284
リース債務	268	218	182	166	108	990
合計	12,293	1,695	1,764	6,537	6,848	1,274

当連結会計年度(2018年12月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	10,858	―	―	―	―	―
社債	―	―	2,840	―	―	―
長期借入金	1,716	1,711	3,484	8,002	15	311
リース債務	206	171	156	100	84	883
合計	12,780	1,883	6,481	8,103	100	1,194